一、及時審核登記往來帳，購貨款中的運雜費要單獨設(shè)帳核算。
二、做好往來帳的核對工作，發(fā)現(xiàn)差錯事故，及時調(diào)查。
三、對往來帳的清欠，要做到制度化、經(jīng)常花，并為要帳、負(fù)款工程提供準(zhǔn)確、可靠的數(shù)據(jù)信息。
四、收集整理往來帳欠款、欠條及有關(guān)的信件資料，確保收款、負(fù)款的準(zhǔn)確性。
五、及時清理各種代墊費用，及時收回代墊的資金。
六、有權(quán)拒絕不合理的轉(zhuǎn)帳。有權(quán)調(diào)整往來帳帳項，并及時向財務(wù)科長、主管會計反映調(diào)整帳項原因。
七、各項委托收款的退回，必須通過部門及崗位人員的核定，簽署意見后方可辦理。
八、對往來帳的核對工作負(fù)有主要責(zé)任。